Tietoa majatalosta. Tiedot oikeushenkilöistä ja yksittäisistä yrittäjistä, joista toimitetaan asiakirjat valtion rekisteröinnistä

Tietosuojakäytäntö (jäljempänä käytäntö) on kehitetty 27. heinäkuuta 2006 annetun liittovaltion lain mukaisesti. nro 152-FZ "Henkilötiedoista" (jäljempänä - FZ-152). Tämä käytäntö määrittelee henkilötietojen käsittelyn menettelyn ja toimenpiteet henkilötietojen turvallisuuden varmistamiseksi vipiska-nalog.com -palvelussa (jäljempänä Operaattori) henkilön ja kansalaisen oikeuksien ja vapauksien turvaamiseksi käsittelyssä hänen henkilötietojaan, mukaan lukien yksityisyyden suoja sekä henkilö- ja perhesalaisuudet. Lain mukaan vipiska-nalog.com-palvelu on luonteeltaan informatiivinen, eikä se velvoita kävijää suorittamaan maksuja tai muita toimia ilman hänen suostumustaan. Tietojen kerääminen on tarpeen vain vierailijan pyynnöstä yhteyden ottamiseksi ja vipiska-nalog.com -palvelun palveluiden ilmoittamiseksi.

Tietosuojakäytäntömme tärkeimmät ehdot voidaan muotoilla seuraavasti:

Emme jaa henkilötietojasi kolmansille osapuolille. Emme jaa yhteystietojasi myyntiosastolle ilman suostumustasi. Sinä määrität julkistettujen henkilötietojen määrän.

Kerätyt tiedot

Keräämme henkilötietoja, jotka olet tietoisesti suostunut luovuttamaan meille saadaksemme yksityiskohtaista tietoa yrityksen palveluista. Henkilötiedot tulevat meille täyttämällä kyselyn sivustolla vipiska-nalog.com. Saadaksesi yksityiskohtaisia ​​tietoja palveluista, kustannuksista ja maksutyypeistä, sinun on annettava meille sähköpostiosoitteesi, nimesi (oikea tai kuvitteellinen) ja puhelinnumero. Annat nämä tiedot vapaaehtoisesti, emmekä tarkista niiden paikkansapitävyyttä millään tavalla.

Saatujen tietojen käyttö

Kyselyä täyttäessäsi antamiasi tietoja käsitellään vain pyynnön esittämishetkellä, eikä niitä tallenneta. Käytämme näitä tietoja vain lähettääksemme sinulle tilaamasi tiedot.

Tietojen antaminen kolmansille osapuolille

Suhtaudumme yksityisyytesi suojaamiseen erittäin vakavasti. Emme koskaan luovuta henkilötietojasi kolmansille osapuolille, paitsi silloin, kun Venäjän laki saattaa sitä suoraan vaatia (esimerkiksi tuomioistuimen pyynnöstä). Kaikki meille antamasi yhteystiedot julkistetaan vain luvallasi. Sähköpostiosoitteita ei koskaan julkaista Sivustolla, ja käytämme niitä vain yhteydenottoon.

Datan suojelu

Sivuston ylläpito suojaa käyttäjien antamia tietoja ja käyttää niitä vain sivustolla hyväksytyn tietosuojakäytännön mukaisesti.

1. Käytä hakua, valitse maksutapa ja klikkaa "Tilaa"-painiketta.
2. Kirjoita sähköpostiosoitteesi toisessa vaiheessa.
   Esimies luo ja lähettää asiakirjan määritettyyn osoitteeseen.

Tietoja otteesta yhtenäisestä valtion oikeushenkilöiden rekisteristä

Veronmaksajat ihmettelevät usein, kuinka saada TIN:n maksuton ote yhtenäisestä valtion oikeushenkilöiden rekisteristä verosivuston kautta. Tämä asiakirja on tarkin yleinen asiakirja yrityksestä, se on välttämätön kumppanuuksien perustamiseen, lainojen saamiseen, monien tapahtumien käsittelyyn ja sopimusten tekemiseen.

Ote Yhdistetystä valtion oikeushenkilöiden rekisteristä, aivan kuten Unified State -rekisterissä, on tärkeitä tietoja yrittäjästä henkilökohtaisesti ja hänen yrityksestään. Tämän vuoksi tietoja muuttaessa on tarpeen kirjata nämä muutokset Unified State -rekisteriin. Kun on kyse laillisuudesta henkilöitä, niin edellä mainittujen paikkojen lisäksi tiedot heistä ovat lakisääteisissä asiakirjoissa.

Kuinka saada ote

Mihin ote on tarkoitettu?

Asiakirja on eniten kysytty kansalaisten keskuudessa, kun:

• He aikovat tehdä joitakin kiinteistökauppoja laillisesti;
• Kansalaiset päättivät avata oman pankkitilin, mutta samalla heidän on vahvistettava päällikön pätevyys ja paljon muuta;
• Asiakirjat on vahvistettava virallisesti notaarilla, jos ne liittyvät suoraan oikeushenkilön toimintaan;
• Kansalaiset ilmaisevat halunsa osallistua huutokauppoihin tai tarjouskilpailuihin vahvistaakseen organisaatiota koskevia virallisia tietoja;
• Vastapuolen tiedot on saatava selville mahdollisimman pian.

Mistä ote yhtenäisestä valtion oikeushenkilöiden rekisteristä koostuu?

Ote sisältää seuraavat tiedot:

1. Organisaation virallinen nimi (nimi), sen täydellinen laillinen osoite, yritysmuoto. aihe ja tietysti oma rekisteröintinumero yhtenäisessä rekisterissä;

2. Täydelliset tiedot organisaation osakepääomasta, oikeushenkilön tilasta ja sen muodostamisesta;

3. Oikeat tiedot oikeushenkilön perustajista, luettelo oikeushenkilön henkilöistä;

4. Rahoitustoiminnan tyypit ja oikeushenkilön rekisteröinti jne.

Lausunnon muutokset

Erottuva piirre muutosten kiinnittämisessä jur. henkilö ja yksittäinen yrittäjä koostuu erilaisista vaadituista asiakirjoista.

Siten voidaan erottaa useita muutoksia:

Lakisääteisiä asiakirjoja koskeva menettely

Menettely, joka ei liity lakisääteisiin asiakirjoihin

Muutettujen tietojen syöttäminen USRIP- tai USRLE-tietoihin, jotka eivät liity lakisääteisiin asiakirjoihin

IP:n osalta muutokset voivat olla:

Passitiedot;

Toimialat, puhumme OKVED:stä;

Asuinpaikka;

Kansalaisuus.

IP-asiakirjat:

Ilmoitus halusta muuttaa USRIP:ssä olevia tietoja, jonka hakija on allekirjoittanut henkilökohtaisesti;

Vaaditut kopiot asiakirjoista, jotka todistavat hakemuksessa määritellyistä muutoksista.

Laillista varten kasvot:

Muutos pääjohtajan asemassa, joka on kirjattu yhtenäiseen valtion oikeushenkilöiden rekisteriin. Tähän voi sisältyä hänen koko nimensä, TIN-tunnuksensa ja muiden passissa mainittujen tietojen muutos tai erottaminen virastaan;

Yrittäjyyden suunnan muutos, joka on ilmoitettu OKVED:ssä.

Asiakirjat lakia varten kasvot:

Hakemus sellaisten muutosten korjaamiseksi, jotka eivät riipu perustamisasiakirjoista;

Asiakirjavahvistus muuttuneiden tietojen sisällyttämisestä EGRIP:iin / EGRULiin;

Muut arvokkaat asiakirjat, jotka toimivat todisteena muutosten tosiasiasta. Tämä voi olla esimerkiksi "virkaanastumisjärjestys", joka on tarpeen toimitusjohtajaa vaihdettaessa.

Yhtenäinen valtion oikeushenkilöiden rekisteri (EGRLE) sisältää täydelliset avoimet tiedot oikeushenkilöistä, jotka harjoittavat laillisesti yritystoimintaa Venäjän federaation alueella. Oikeushenkilöiden rekisteröinti tapahtuu Venäjän liittovaltion verohallinnon elimissä. Rekisterejä ylläpitää myös Venäjän federaation liittovaltion verovirasto. Rekisteritietoja käytetään vastapuolen varmentamiseen, huolellisuuden noudattamiseen, johtajan valtuuksien vahvistamiseen, otteen hankkimiseen oikeushenkilön valtion oikeushenkilöiden rekisteristä sekä muihin tarkoituksiin, jotka edellyttävät virallisten rekisteröintitietojen toimittamista. Venäjän liittovaltion verovirasto.

ZACHESTNYYBUSINESS-portaalista saat ilmaiseksi tietoa oikeushenkilöiden valtion rekisteröinnistä, täydelliset avoimet tiedot yhtenäisestä valtion oikeushenkilöiden rekisteristä.

Portaalin tiedot päivitetään päivittäin ja synkronoidaan Venäjän liittovaltion verohallinnon* nalog.ru-palvelun kanssa.

Hae tietoja Unified State -rekisteristä oikeushenkilöiden rekisteristä käyttämällä hakukenttää:

Voit tehdä tämän kirjoittamalla hakukenttään yrityksen TIN- tai OGRN-numeron.

Jos sinulla ei ole tarkkoja tietoja, riittää yrityksen nimen kirjoittaminen. Jos nimi on yleinen ja pyynnöstäsi ilmestyy luettelo, on suositeltavaa selventää pyyntöä:
. kirjoita yrityksen nimi + johtajan sukunimi (esimerkiksi: TEHPROM IVANOV)
. tai: yrityksen nimi + sijainti (esim. TEHPROM MOSKVA)
. tai kaikki parametrit kerralla (esim. TEHPROM IVANOV MOSKVA)

Yhtenäisen valtion oikeushenkilörekisterin avulla saat seuraavat ajantasaiset tiedot vastapuolesta - oikeushenkilöstä ilmaiseksi:
. Oikeushenkilön asema (aktiivinen, selvitystilassa oleva, saneerausvaiheessa jne.);
. Rekisteröintipäivä, rekisteröinnin suorittanut veroviranomainen;
. Virallinen osoite (sijaintiosoite), tähän osoitteeseen rekisteröityjen organisaatioiden lukumäärä;
. Valtuutettu pääoma;
. Johtajan koko nimi, hänen asemansa;
. Oikeushenkilön perustajat (osallistujat), heidän lukumääränsä, osakepääoman osuuden koko;
. Taloudellisen toiminnan tyypit;
. Oikeushenkilölle myönnetyt lisenssit (jos sellaisia ​​on);
. Sivukonttorit ja edustustot (jos sellaisia ​​on);
. Rekisteröityminen budjetin ulkopuolisiin rahastoihin;
. muuta virallista julkista tietoa.

Vain liittovaltion veroviranomainen suorittaa muutokset rekistereihin, muutokset mahdollisiin tietoihin päällikön virallisen pyynnöstä ja asianmukaisen muutoslomakkeen lähettämisen jälkeen. Esimerkiksi rekisteröinnin yhteydessä annetun yrityksen puhelinnumeron vaihtaminen on mahdollista vain täyttämällä lomake P14001. Muutosten rekisteröinti verotoimistossa suoritetaan viiden arkipäivän kuluessa, jonka jälkeen annetaan valmiit muutetut asiakirjat.

Toivotamme sinulle hedelmällistä ja mukavaa työtä Venäjän liittovaltion veropalvelun yhtenäisen valtion oikeushenkilöiden rekisterien kanssa portaalissa!
Sinun HONEST BUSINESS.RF.

* Yhdistetyn valtion oikeushenkilörekisterin tiedot ovat avoimia ja ne toimitetaan 8.8.2001 annetun liittovaltion lain nro 129-FZ "Oikeushenkilöiden ja yksittäisten yrittäjien valtion rekisteröinnistä" 1 §:n 6 artiklan perusteella: Valtion rekistereihin sisältyvät tiedot ja asiakirjat ovat avoimia ja julkisesti saatavilla, lukuun ottamatta tietoja, joihin on rajoitettu pääsy, eli tiedot henkilön henkilöllisyyden todistavista asiakirjoista.

Ensinnäkin sinun on varmistettava, että yritys on rekisteröity määrätyllä tavalla ja toimii. Tämä voidaan tehdä monella tavalla.

Tarkista TIN

Varmista, että toimittajan TIN-tunnus ei ole satunnainen numerosarja, vaan todellinen digitaalinen koodi, joka kuuluu kauppaa tarjoavalle yritykselle.

Tämä on erittäin helppo tarkistaa, koska TIN-numerolla on oma algoritmi, ja väärennetty numero ei todennäköisesti vastaa sitä. Voit tunnistaa virheen TIN-tunnuksessa missä tahansa yksilöiden tuloja koskevien tietojen valmisteluohjelmassa kirjoittamalla numeron "Työnantajan TIN" -kenttään. Jos numero ei täytä algoritmia, näyttöön tulee virheilmoitus.

Samanaikaisesti voit varmistaa TIN-tunnuksen ja sen kuulumisen tietylle yritykselle aitouden liittovaltion veropalvelun verkkosivustolla tai käyttämällä vastapuolen vahvistuspalvelua.

Pyydä kopio osavaltion rekisteröintitodistuksesta (tai merkintälomake yhtenäisessä valtion oikeushenkilöiden rekisterissä)

Valtion rekisteröintitodistus vahvistaa, että vastapuoli on olemassa oikeushenkilönä ja on rekisteröity verovelvolliseksi. Tammikuun 1. päivästä 2017 alkaen rekisteröitäessä oikeushenkilöitä ja yksittäisiä yrittäjiä valtion rekisteröintitodistuksen sijasta myönnetään vaaditun rekisterin - ERGUL tai EGRIP - tasolevy. Siten merkintälomake on asiakirja, joka vahvistaa merkinnän tekemisen yhtenäiseen valtion oikeushenkilöiden rekisteriin tai EGRIP:iin.

Yhtenäisen valtion oikeushenkilörekisterin ylläpitoa koskevien sääntöjen kohdan 13 mukaisesti valtion rekisterin merkintälomake sisältyy oikeushenkilön rekisteröintitiedostoon. USRIP:n ylläpitosääntöjen kohdan 19 mukaisesti valtion rekisterin merkintälomake sisältyy yksittäisen yrittäjän rekisteröintitiedostoon.

Hanki ote Unified State Register of Legal Entities / EGRIP:stä

Tuore ote Unified State -rekisteristä oikeushenkilöiden rekisteristä vahvistaa, että vastapuoli on rekisteröity eikä sitä ole poistettu rekisteristä sen vastaanottamishetkellä. Lisäksi yhtenäisen valtion oikeushenkilörekisterin otteen mukaan voit tarkistaa vastapuolten sopimuksissa ja muissa asiakirjoissa määrittämät tiedot.

Ote voidaan pyytää suoraan mahdolliselta yhteistyökumppanilta tai käyttämällä FTS-palvelua.

Taseen avulla voit tehdä useita tärkeitä johtopäätöksiä yrityksestä kerralla:

• Ensin hän vahvistaa, että yritys raportoi.
• Toiseksi sen avulla voit selvittää, harjoittiko organisaatio taloudellista toimintaa.
• Kolmanneksi, kirjanpidosta voit oppia yrityksen rahastojen "salkusta". Jos yrityksellä on käytännössä nolla omaisuuden arvo, merkittäviä velkasitoumuksia ja 10 000 ruplan osakepääoma, on syytä pohtia, kannattaako tällaiselle yritykselle antaa esimerkiksi hyödykelainaa. Liian pienet liikevaihdot verrattuna ehdotetun kaupan määrään voivat myös viitata siihen, että toimittaja piilottaa osan tuloista. Tässä tapauksessa on parempi kieltäytyä kaupasta.

Tilinpäätöksen perusteella on helppo tehdä taloudellinen analyysi, joka näyttää yrityksen toiminnan dynamiikan ja mahdollistaa sen taloudellisen vakauden arvioinnin. Yrityskortin palvelusta löydät linkit tilinpäätökseen ja minitalousanalyysiin, joiden avulla näet heti kirjanpitolomakkeiden keskeiset kohdat ilman, että sinun tarvitsee tutkia yrityksen suurta ja monimutkaista tilinpäätöstä.

Tietoja oikeushenkilöistä, joilla on verorästiä ja/tai jotka eivät ole toimittaneet veroilmoituksia yli vuoteen, voi myös saada liittovaltion veropalvelun verkkosivuilta.

Lisäanalytiikkaa

On tarpeen varmistaa vastapuolen luotettavuus ja kerätä todisteita siitä, että olet suorittanut tarvittavan tarkastuksen. Miksi se on tärkeää? Oikeudenkäynnissä tämä vahvistaa, että yrityksesi on näyttänyt .

Verohallinnon kannalta () yritys ei ole osoittanut asianmukaista huolellisuutta, jos sillä ei ole:

• vastapuoliyrityksen johdon henkilökohtaiset kontaktit toimitusehdoista keskusteltaessa ja sopimuksia allekirjoitettaessa;
• asiakirjavahvistus vastapuoliyrityksen johtajan valtuudesta, kopiot hänen henkilöllisyytensä todistavasta asiakirjasta;
• tiedot vastapuolen todellisesta sijainnista sekä varaston, tuotannon, kauppatilan sijainnista;
• tiedot menetelmästä saada tietoja vastapuolta (mainonta, kumppanien suositukset, virallinen verkkosivusto jne.);
• tiedot vastapuolen valtion rekisteröinnistä yhtenäisessä valtion oikeushenkilöiden rekisterissä;
• tiedot siitä, onko vastapuolella tarvittava lisenssi (jos liiketoimi tehdään luvanvaraisen toiminnan puitteissa), itsesääntelyorganisaation myöntämä todistus pääsystä tietyntyyppiseen työhön;
• tiedot muista samankaltaisten tavaroiden, töiden, palvelujen markkinatoimijoista, mukaan lukien ne, jotka tarjoavat halvempia hintoja.

Yrityksen tiedot

Joukkorekisteröintiosoite

Joukkoosoite on yksi päiväyritysten merkkejä. Valtiovarainministeriö antoi vuoden 2017 lopussa varoituksen, että jos oikeushenkilön osoitetietojen virheellisyydestä on vahvistunut, rekisteriviranomaisella on oikeus kieltäytyä rekisteröinnistä. Asiakirjan mukaan joukkorekisteröintiosoitteen tietojen sisällyttäminen on perustana yhtenäisen valtion oikeushenkilörekisterin tietojen luotettavuuden tarkistamiselle. Siten rekisteröimällä yrityksiä massaosoitteeseen, oikeushenkilö tai yksittäinen yrittäjä voi saada rekisteröinnin epäämisen.

Mutta massaosoitteiden valvonnan tiukentuminen ei koske vain uusia yrityksiä, vaan myös jo rekisteröityjä yrityksiä: verovirasto lähettää kirjeitä yrityksille, joiden on annettava luotettavat tiedot osoitteestaan ​​rekisteröintiviranomaiselle. Veroviranomaisten ilmoitusta ei voida jättää huomiotta: jos osoitetta ei vahvisteta, toimitetut asiakirjat eivät vastaa luotettavuutta, sitten tehdään merkintä yhtenäistettyyn valtion oikeushenkilöiden rekisteriin virheellisistä osoitteen tiedoista, mikä voi johtaa organisaation sulkemiseen rekisteristä. Sitäkin vaarallisempaa on tehdä sopimuksia joukkoosoitteisiin rekisteröityjen vastapuolten kanssa.

Kuinka tarkistaa osoitteen "massamerkki"? Ensinnäkin Federal Tax Servicen verkkosivuilla on palvelu, joka tarkistaa käyttäjän syöttämän osoitteen joukkoosoitteiden luettelolla. Toiseksi se näyttää mitkä yritykset ovat rekisteröityneet samaan osoitteeseen kuin käyttäjää kiinnostava vastapuoli. Useissa tapauksissa tällainen "naapuruus", vaikka emme puhukaan joukkorekisteröinnista, voi osoittautua merkittäväksi.

Vastapuolen todellinen sijainti

Varsinaisen ja laillisen osoitteen ero ei sinänsä luonnehdi vastapuolta millään tavalla. Federal Tax Servicen mukaan lähes 80 prosenttia venäläisistä yrityksistä ei sijaitse rekisteröinnin yhteydessä määritetyssä laillisessa osoitteessa. Mutta verovirasto suosittelee tarkistamaan vastapuolen todellisen sijainnin muiden tietojen ohella.

Tällaisia ​​tietoja voi saada vierailemalla mahdollisen kumppanin laillisessa tai todellisessa osoitteessa. Näin ei vain selvitetä, sijaitseeko vastapuolen toimisto todella siellä, vaan myös tarkastella tiloja, tuotanto- tai liiketilaa ja keskustella toimistorakennuksen työntekijöiden ja naapureiden kanssa. Tällainen vierailu voi olla erityisen tuottava, jos se tehdään incognito-tilassa, ostajan tai mahdollisen kumppanin varjolla.

Contour.Focusissa voit katsella määritetyn juridisen henkilön rakennusten ja ympäristön panoraaman yhdellä napsautuksella. Tätä vaihtoehtoa kutsutaan .

Sopimuksen ehtojen toteutettavuus vastapuolen kannalta

On tarpeen saada selkeät todisteet siitä, että vastapuolella on todellinen kyky täyttää sopimusehdot. Ensinnäkin otetaan huomioon tavaroiden toimittamiseen tai tuotantoon, työn suorittamiseen tai palvelujen suorittamiseen käytetty aika.

Verolain rikkomukset

Verovelvollisella on oikeus pyytää veroviranomaiselta tietoja vastapuolten verojen maksamisesta. Samalla ei ole väliä, vastaako tarkastus yrityksen pyyntöön. Säännöissä ei säädetä veroviranomaisten velvollisuudesta antaa verovelvollisille heidän pyynnöstään tietoja siitä, miten vastapuolet ovat täyttäneet veroja ja maksuja koskevassa lainsäädännössä säädetyt velvollisuudet tai lainrikkomuksistaan ​​().

Kuten välimiesmenettely osoittaa, jo se, että verovirastoon hakeudutaan auttamaan vastapuolten rehellisyyden tarkistamisessa, todistaa yrityksen due diligence -toiminnasta.

Jotta tarkastusvirastoon ottaminen kirjataan, pyyntö tulee lähettää kirjattuna kirjeenä palautuskuittauksella (sinulla on yksi kopio inventaarioluettelosta ja palautusilmoitus) tai toimitettava pyyntö henkilökohtaisesti veroviraston toimistoon. (tässä tapauksessa kopio pyynnöstä, jossa on hyväksymismerkintä, säilyy) .

Välimiesmenettelyt

"Musta lista" liittovaltion veropalvelun verkkosivustolla

Tämä on hylättyjen henkilöiden rekisteri. Estäminen on hallinnollinen rangaistus, jossa henkilöltä viedään tietyt oikeudet, erityisesti oikeus olla johtavissa tehtävissä oikeushenkilön johtoelimessä, olla hallituksen (hallintoneuvoston) jäsen, kantaa yritystoimintaa oikeushenkilön johtamiseksi.

Hylkäysperusteena voi olla tahallinen tai kuvitteellinen konkurssi, omaisuuden tai varallisuusvelvoitteiden salaaminen, kirjanpidon ja muiden kirjanpitoasiakirjojen väärentäminen jne.

Yhteistyön välttämiseksi yritysten kanssa, joiden johtaja on hylätty, riittää, että tarkistat mahdollisen kumppanin liittovaltion veropalvelun verkkosivustolla olevan erityispalvelun kautta. Haku suoritetaan oikeushenkilön nimellä ja PSRN:llä.

Federal Tax Service lanseerasi vuoden 2018 loppuun mennessä testitilassa Transparent Business -palvelun, jonka avulla voidaan kerätä kattavaa tietoa veronmaksajasta - organisaatiosta ja noudattaa due diligence -toimintaa.

Jos syötät hakuun tiedot TIN-, PSRN- tai yrityksen nimestä, seuraavat tiedot tulevat näkyviin:

• valtion rekisteröintipäivä ja oikeushenkilön pääasiallinen valtion rekisteröintinumero, oikeushenkilön perustamistapa ja rekisteröintiviranomaisen nimi;
• tiedot organisaation rekisteröinnistä veroviranomaisessa;
• oikeushenkilön valtio;
• oikeushenkilön osoite ja tiedot joukkorekisteröinnin osoitteesta;
• OKVED;
• osakepääoman koko;
• epätarkkoja tietoja yrityksen johtajasta, monien muiden oikeushenkilöiden toiminnan hallinnasta;
• pienten ja keskisuurten yritysten luokkaan.

Sinun tulee kiinnittää huomiota kolmiomerkkiin, joka saattaa näkyä osiossa varoituksena. Tämä tarkoittaa, että tiedot vaativat erityistä huomiota.

Asiakirjat allekirjoittaneen henkilön valtuudet

Valtiovarainministeriö suosittelee, että vastapuolia tarkasteltaessa hankitaan asiakirjatodisteet johtajan (hänen edustajansa) valtuuksista. Jos asiakirjat on allekirjoittanut yhtiön edustaja, vastapuolelta on hankittava valtakirja tai muu asiakirja, jolla tämä tai toinen henkilö valtuutetaan allekirjoittamaan asiakirjat yhtiön puolesta.

Valtiovarainministeriö suosittelee myös, että verovelvolliset pyytävät henkilöllisyystodistukset vastapuoliyrityksen johtajalta. Tämä vahvistaa, että asiakirjat on allekirjoittanut henkilö, jolla on siihen valtuudet. Lisäksi voi olla tapauksia, joissa vastapuoli on rekisteröity kadonneeseen tai varastettuun passiin. Löydät tämän FMS:n verkkosivuilta.

Tapahtumatiedot

Henkilökohtaisten kontaktien vahvistaminen kauppaa tehtäessä

Henkilökohtaisten kontaktien puute kaupanteon aikana voi viitata siihen, että verovelvollinen ei ole noudattanut asianmukaista huolellisuutta. Vastapuolen kanssa tehdyn sopimuksen olosuhteista kerätyt tiedot (joka osallistui neuvotteluihin, kuka luovutti tavarat jne.) auttavat todistamaan päinvastaisen.

Liiketoimiasiakirjojen tarkistaminen

Tällä menettelyllä vältetään paitsi veroviranomaisten vaatimukset, myös mahdolliset oikeudenkäynnit.

• tarkista vastapuolen asiakirjoissa, erityisesti laskuissa, ilmoitettu osoite;
• varmista, että toimittajan asiakirjat eivät sisällä loogisia ristiriitoja ja että ne ovat Venäjän federaation verolain ja muiden lakien mukaisia;
• vertaa työntekijöiden allekirjoituksia asiakirjoihin, jotta voidaan sulkea pois tilanne, jossa yhden henkilön puolesta tehdään erilaisia ​​​​allekirjoituksia (on parempi jättää tällaiset asiakirjat pois, jotta liittovaltion veroviranomainen ei väitä niiden olevan kuvitteellisia).

Tämä "suodattimien" luettelo ei ole tyhjentävä. On muitakin tapoja olla varovainen vastapuolen valinnassa ja saada siitä mahdollisimman kattavat tiedot.

Lainsäädäntö ei velvoita heitä suorittamaan vastapuolten tilintarkastusta, tuomioistuimet hylkäävät ne, koska ... velvoitteita. Toimenpiteiden toteuttamatta jättäminen vastapuolen todentamiseksi, asiakirjat hänen puolestaan, on ... arvioida verovelvollisen toteuttamia toimenpiteitä tarkastaessaan vastapuolta valitsemassaan vaiheessa. On tärkeää ... heillä on taipumus uskoa, että vain vastapuolen oikeuskelpoisuuden tarkistaminen ei tarkoita, että ... olisi helpompi suorittaa itsenäisesti potentiaalisen vastapuolen due diligence -tarkastus. Tärkeä! Veron lisäksi...

Määritelmät ja vaiheittaiset ohjeet vastapuolen varmentamiseen... Ne näyttävät oikeilta, mutta... tarjosivat vastapuolten valintaa koskevat säännöt ja vastapuolen vahvistuskyselyn virallisten verkkosivujen mukaan... veroviranomaisessa; vastapuolen tietojen syöttämisen todentaminen yhtenäiseen valtion oikeushenkilöiden rekisteriin; kuitti ... sitten komissio heilutti kynää vastapuolelle. Jos tarkistus vahvisti moitteettoman lahjan ja ... voidaanko vastapuolten moitteetta varmentamiseen tarjota life hackeja? Sopimuksen hyväksymislomake. Asiakirjassa...